ST智知因财务造假被罚850万元，2019至2021年虚增营收利润详情曝光

12月27日，又一批上市公司收到监管部门的密集罚款。

ST智智因诈骗三年被罚850万元

经过四个半月的调查，ST智控（603869.SH）12月27日晚间公告称，已收到广西证监局的《行政处罚决定书》。经查，2019年至2021年，该公司虚增营收8.82%。亿元、6814.01万元、6882.55万元，占比分别为27.34%、5.80%、7.35%。虚增利润总额分别为9971.69万元、1768.34万元、1405.57万元，占比分别为43.70%、26.34%、159.81%。

最终，ST智智被责令改正，给予警告，并罚款850万元；不过，ST智造表示，公司不存在违反《上海证券交易所股票上市规则》的重大违规行为并被强制退市。 11月27日，该公司因财务造假被叠加其他风险警示。

此外，ST智智时任董事长张亚东被罚款430万元，并被禁止进入证券市场六年。时任董事张涛、时任副总裁、董事会秘书、财务总监张延峰被罚款320万元，并被禁入证券市场三年。对时任总裁、董事杨锐、时任副总裁谢欣给予警告，并罚款210万元。时任董事、审计委员会委员、常务副总裁王曦被罚款150万元。

同日，新迅达（300518.SZ）也收到了广西证监局的《行政处罚决定书》。经查，2023年1月至8月，新迅达与该公司通过委托加工碳酸锂、采购锂辉石等方式进行合作。关联方山东瑞福锂业有限公司、肥城明瑞工贸有限公司非经营性占用资金9666.32万元，占最近一期经审计净资产的5.79%。

鉴于新迅达占用资金已全部退还，占用持续时间较短，且在2023年年报中积极履行信息披露义务，广西证监局决定对新迅达给予警告并处100万元罚款；给予吴成华警告罚款225万元，其中直接负责的主管人员罚款75万元，实际控制人罚款150万元。

大型芯片股西迪微因财务问题被警告

正筹划重大并购的芯片大股西迪微（688173.SH）突然收到罚单。公司调整前2023年半年度报告、三季报中营业收入、营业成本等科目核算不准确；募集资金使用不当。标准等问题被广东证监局出具警示函。同日收到警告的人为董事长兼总经理陶海、时任总经理 NAM DAVID INGYUN、财务总监唐亚。

值得一提的是，11月西迪微刚刚宣布拟收购深圳市诚信微科技有限公司100%股权，并通过发行股份、支付现金的方式筹集配套资金。

另一家科创板公司大地雄（688077.SH）也公告称，因募集资金未按指定用途、现金管理不符合董事会授权期限等情况，未披露金额达到7300万元。收入确认政策执行不到位，公司尚未制定具体的收入确认实施细则。安徽证监局责令该公司采取整改措施，并对公司财务总监王子一、董事会秘书董学春进行了监察约谈。

中钢天元（002057.SZ）存在募集资金使用不规范、财务管理制度不完善、存货减值测试不充分等诸多问题，被安徽证监局责令采取整改措施。

永安林业（000663.SZ）公告，福建证监局检查发现公司重大投资项目披露存在问题、“互动易”回答不准确、遗漏披露相关会议决议、不准确供应商相关信息披露等信息披露问题。控股股东中林（永安）控股有限公司迟迟未披露股东投票权委托变动信息。

福建证监局决定对中林（永安）控股有限公司、永安林业、董事长卢金成、总经理赵嘉跃、董事会秘书杨延东采取出具警示函的行政监管措施，并记入证监会。资本市场诚信档案。

宁波韵升（600366.SH）公告称，经调查，公司为实施股权激励，于2020年4月30日至6月8日共计回购378.79万股股份，但未能及时注销相应股份并披露相关信息资料显示，截至2024年11月15日，上述回购中已到期的84.3万股股份股票被注销并发布了相关公告。

因违反股份回购、信息披露相关规定，宁波证监局采取行政监管措施，对宁波韵升及时任董事会秘书吉力出具警告信，并记入证券期货市场诚信档案。

威菱股份（002667.SZ）控股股东上海菱益新材料有限公司持股比例下降至5%以上，未按要求及时履行报告、公告义务，停止买卖该公司股票。 12月27日，湖南证监局对其出具警示函，深交所对上市公司出具监管函。

北交所三友科技（834475.BJ）被浙江证监局责令改正。公司2022-2023年收入跨时间段确认，导致年报财务数据披露不准确。公司多次使用暂时闲置的募集资金购买定期存款和7天通知存款，未履行审核决策程序和信息披露义务。累计发生金额4.83亿元，最高余额8000万元。

除各地证监局外，12月27日，深交所公布了4封监管函。除卫灵股份外，五洲医疗（301234.SZ）在IPO过程中并未披露实际控制人黄帆的代理持股行为。深圳证券交易所上市审核中心决定对公司及黄帆采取书面警示自律措施。

梦泰高新（300876.SZ）、新强联（300850.SZ）因相关违规行为受到当地证监局警告后，被交易所追加监管。

上交所公开谴责*ST卓朗（600225.SH）涉嫌强制退市。