江苏吴中子公司卷入2.42亿元出口退税诈骗案，主犯及从犯杨锋已被判决

3月7日晚上，A股“儿童针”的巨人江苏·武旺（600200.sh）发表了公告，指出该公司的全资拥有的子公司江苏武努·武顿（Jiangsu Wuzhong）进口和出口公司（Ltd.

起诉书暴露了出口税折扣欺诈案的细节。起诉起诉书指出，武港（Wuzhong）进口和出口库宗（Wuzhong）的出口和出口董事长，武港（Wuzhong）的进出口和出口董事长，协助其他人从2011年7月至2018年12月欺骗出口纳税折扣，总共获得了2.42亿元人民币的出口纳税人，以驳回相机和镜头，并非法地筹集了超过1600万克利亚人的服务。

第一本《财务日报》的记者注意到，尽管已经过去了很多年，但这种出口税折扣欺诈案件涉及各种案件和一条长链，形成了一个非法网络，在该网络中，在国内和国外涉及的人员相互合作。相关的主要罪魁祸首已被判刑，同伙杨冯还于2021年10月在苏州公共安全机器人逮捕。

直到三年多后，江苏（Wuzhong），江苏（Jiangsu）收到了亨南省汉旺县人民检察官的起诉书（以下称为亨登（Hengdong）审核者）（汉加登检察官刑事起诉[2024] Z1）。现在，汉东（Hengdong）采购方持有武洪（Wuzhong）进出口，杨冯（同伙）负责欺骗出口纳税税。

3月9日，第一批财务日报的记者与负责江苏武港信息的相关人员多次联系，但截至发稿时，尚未做出答复。

怀疑协助欺骗出口退税

根据工业和商业数据，Wuzhong的进出口成立于2000年，注册资本为6000万元人民币，法定代表是Luo Xiao。公司业务的性质是自我运营的，是各种商品的进出口代理，主要产品或服务是商品和技术的进出口。

严格来说，武港进出口被认为是江苏武港的子公司。 Wuzhong进口股权的100％由江苏武顿（Wuzhong Wuzhong）持有的子公司江苏·武旺（Jiangsu Wuzhong），江苏武苏（Jiangsu Wuzhong），江苏（Jiangsu wuzhong）制药集团有限公司（以下称为Wuzhong Pharmaceutical）。

Wuzhong进出口的法律代表以前不是Luo Xiao，但Yang Feng被任命为董事。江苏·武旺（Jiangsu Wuzhong）宣布，从2011年7月至2018年12月，被告杨冯（Yang Feng）担任武旺进出口的法律代表，并担任公司董事长，负责公司的特定业务流程并控制各种业务流程。江苏·武旺（Jiangsu Wuzhong）的公告显示，作为子公司的主要经理，杨冯还参加了江苏·武旺（Jiangsu Wuzhong）于2015年1月启动的股权激励计划。

（资料来源宣布江苏）

这个案件始于2012年左右，当时一个名叫Lin Xiqin的自然人开始。经过合法的审查后，该采购方发现，自2012年以来，林克（Lin Xiqin）（解决方案）已连续建立了广州Zhenrui电子公司（Ltd. 中国。 Lin Xiqin是上述公司的实际控制器。

从2016年1月到2019年5月，Lin Xiqin和其他人在上述国内公司的实际控制下使用了国内公司，一方面是非法购买了用于数码相机产品的特殊增值税发票，该发票费为4％至5.5％，占均等的4％；另一方面，上述国内公司购买的大多数数码相机产品以税收分配给零售码头，价格比市场价格低0.5％至1％，因此上述国内公司可以形成大量盈余销售增值税。同时，Lin Xiqin安排其他人购买大量RMB，并将其转移到他实际控制的海外公司帐户。

发票和资金已经到位，然后武旺进口和出口正式出口。

The procuratorate found out that Lin Xiqin arranged for others to use the aforementioned overseas companies to sign digital camera product export contracts with three import and export companies, Wuzhong Import and Export, Hunan Xinchanghai Supply Chain Management Co., Ltd., and Suzhou Kaitian Materials Trading Co., Ltd. (hereinafter referred to as Kaitian Trade), and with the permission of the three companies, they带来了自己的顾客，带有自己的商品，并按照自己的习俗宣布自己的习俗，限制了用少量的替换数码相机产品的代替数码相机产品，并使用了低价的摄像头产品来替换高价的数码相机产品和其他使用错误方法的出口商品，而这些方法与从Guangzhou，Shenzhen和其他地方的海关声明商品不一致。

上述数字产品到达香港，中国，邓韦和其他人走私到该国。邓申（Deng Shengbo）和其他人将相机赶回上述国内公司的仓库进行重新包装，然后以相同的方式宣布出口。

该检察官说，被告杨冯（Yang Feng）签署了与林克（Lin Xiqin）代表武港（Wuzhong）进口和出口机构控制的公司的合作协议。由A党控制的公司Lin Xiqin与外国客户联系，签署了出口合同，安排了商品来源并收回了付款。 B武港的进口和出口应处理运输程序，处理银行外汇和解，出口纳税折扣和其他事项，并收取0.1/usd的服务费（每次出口的服务费为0.1 yuan）。

在合作期间，为了获得佣金和服务费，武旺进口和出口伪装的公司的出口业务由林克（Lin Xiqin）作为自我操作的出口业务控制。知道林Xiqin的出口摄像机业务有许多不合理的方面，他仍然协助Lin Xiqin和其他人犯了出口纳税折扣的欺诈行为。

湖南天气会计师事务所发出的司法评估意见指出，从2016年1月1日到2018年11月30日，武港进口和出口收到了林XIQIN控制公司发行的14,875张发票，总价和税额为15.24亿所元。 Wuzhong进口和出口相机出口的外汇收据总计1.98亿美元（可以通过银行对帐单进行验证的数量为1.83亿美元，而定居点后的数量为121.15亿元），共2.211亿元人民币，总共获得了相机和镜头出口的纳税折扣，并获得了超过16亿YUAN，并获得了超过16亿YUAN。

诉讼案件尚未举行

Wuzhong, Jiangsu said that after the incident, Wuzhong Import and Export voluntarily returned the illegal income to Hengdong County Public Security Bureau (the amount was borne by 7 original shareholders of Suzhou Wuzhong Investment Holding Co., Ltd. (hereinafter referred to as Wuzhong Investment) before the company's actual controller changed in 2018), and the defendant Yang Feng voluntarily returned the亨登县公共安全局的非法收入。

Wuzhong Investment是Jiangsu Wuzhong的控股股东。在2018年，在武旺进口和出口协助欺诈时期，武港的实际控制器发生了变化。 2018年2月，Wuzhong Investment，Xia Jianping，Yan Zheng，Luo Qin，Zhong Shenzheng，Shen Yun，Jin Jianping和Jinli的前股东与Hangzhou Fuhou Fuhui Industrial Co.，Ltd.（以下简称Fuhui Industrice）签署了一项协议。这七个人将武洪控股中的60.61％的股权转移到了富胡岛工业。

Fuhui Industrial的控股股东是富士控股集团有限公司（Zhejiang Fuji Holding Group Co.，Ltd。），实际控制者是Qian Qunying女士。在这一点上，Qian Qunying通过Fuhui Industrial间接控制了Wuzhong Holdings，并成为Jiangsu Wuzhong的实际控制者。

具体来说，根据江苏省武旺（Wuzhong）的年度报告，近年来，在武旺（Wuzhong）进口和出口协助欺诈时，该公司的绩效似乎并不是很好。从2016年到2018年，Wuzhong进口和出口净利润分别为891,400元，RMB为890万元和26.643亿元。

近年来，Wuzhong进出口的盈利能力并未得到显着提高。根据2023年的年度报告，Wuzhong进口和出口总资产达到18.51亿元，净资产仅为706.812亿元，净利润仅为818,700元；在2024年上半年，武港进口和出口总资产为20.4亿元人民币，净资产为721.362亿元人民币，净利润为14.551亿元。

近年来，江苏·武旺（Jiangsu Wuzhong）和武旺（Wuzhong）的进出口交易继续进行金融交易。

根据“ 2023年报告披露监督工作信的特殊说明”（江苏·武旺（Jiangsu Wuzhong）的披露工作信”（中国金融融资广告审查特别编号（2024）第318055号），根据年度报告，报告期间的贸易收入为3.77亿Yuan，年份为35.64％。

上面提到的有关监管工作信函的特别声明指出，会计师的特别审计报告显示，江苏武兹洪（Jiangsu Wuzhong）拥有大量的资金分配给了交易子公司，这是非经营交易。 “其中，2023年与武洪的累积进出口量为5.68亿元人民币，而期末余额为16.33亿元人民币。”

该检察官认为，被告单位武港进出口，被告杨冯协助林Xiqin通过欺骗欺骗该州的出口退税，这尤其巨大。他的行为违反了《刑法》第1款第204条的规定。犯罪事实是明确的，证据是真实的和足够的。他应该犯有犯罪负责欺骗出口退税。

在联合犯罪中，被告单位武港进口和出口，被告杨冯都发挥了第二作用，是同伙。被告杨冯在被捕后真实地承认了他的罪行，应分别惩罚刑法的相关规定。被告单位武港进口和出口，被告杨冯自愿退还了非法收入，可以酌情根据酌处权给予较轻的惩罚。

江苏说，江苏说尚未审理诉讼，最终判决和随后的执行结果存在不确定性。在诉讼结束之前，无法确定对公司当前利润或后期利润的影响。

绩效刚刚改善，并由监管机构进行了调查

Qian Qunying的家人控制了江苏，该公司的业务仍然以制药行业为中心。近年来，江苏（Jiangsu）武旺（Wuzhong）一直计划开发医学美容领域，试图通过多元化策略找到新的增长点。

根据江苏·武旺（Jiangsu Wuzhong）的2023年年度报告，该公司的收入为22.4亿元人民币，同比增长10.55％；扣除非运营物品之前和之后可归因于股东的净利润既有损失，即分别为72万元人民币和-99万元人民币，其中在扣除非运营商品后，股东的净利润损失了六年。

江苏省的武旺近年来的表现刚刚有所提高。 2025年1月21日，江苏省吴港发布了“ 2024年年度绩效公告”，称上市公司期望获得2024年的净利润约为5500万至8000万元人民币，估计净利润约为2024年，净利润约为3500万卢比，达到2024年。

这个转折点主要是由于江苏武港医学美容部门的爆炸性增长。 Aesthefill是韩国进口的“儿童针头”产品，于2024年4月推出，为该公司带来了可观的利润。

然而，在2月26日，江苏说，他已经收到了中国证券监管委员会的“案件提交通知”（证券和监督案件号0392025006），CSRC决定针对该公司提出案件，因为该公司被涉嫌非法和不规则的信息披露。

3月6日，江苏省武旺发布了另一项“关于进度和风险警告的公告”，指出目前，公司的所有业务活动和企业正常情况下。 “截至该公告的披露日期，中国证券监管委员会的调查仍在进行中，并且该公司尚未收到关于上述调查事务的意见或决定。在调查期间，该公司与中国证券监管委员会的相关调查工作积极合作。”