江苏吴中卷入出口退税诈骗大案，2024年业绩翻身背后暗藏危机

江苏·武旺（600200）依靠医疗美容企业（例如“幼稚的针头”）在2024年卷土重来。但是，起诉书暴露了该公司参与重大出口税折扣欺诈案件的事件。

3月7日晚上，江苏省的武港透露，其全资子公司江苏武苏·武港（Jiangsu Wuzhong）进出口有限公司（以下是以下称为“武港进口和出口”）最近收到了人民的指控，是对亨尼·普罗维斯（People of Proguretrate of Progentrate）的指控（hunanan of Hunanan of Henanan of Hunan afterne of Hunannan aftertone''生育”）。起诉书指出，武港进出口是武港进口和出口的法律代表和董事长杨冯，曾协助林克及其他人进行出口纳税返还。亨登（Hengdong）取代人士持有武港（Wuzhong）进出口，杨冯（Yang Feng）对欺骗出口纳税折扣（同伙）的犯罪负责。

美国证券时报电子公司记者注意到，此出口税折扣欺诈案件涉及大量企业和人员，相关人员具有犯罪的专业方法，形成了一个巨大的非法网络。相关的主要罪魁祸首已被判刑，同伙杨冯于2021年10月在苏州的公共安全器官逮捕。

子公司协助欺骗出口退税

Qichacha表明，武港的进出口成立于2000年，注册资本为6000万元人民币。根据Wuzhong的2017年年度报告，Jiangsu，Wuzhong进出口主要从事各种商品的自行运营和代理商的进出口业务，其产品主要是服装等。

杨冯（Yang Feng）长期以来一直担任武旺（Wuzhong）进出口的法律代表，并且是公司主席。他负责公司的特定业务流程并控制各种业务程序。在2014年在江苏武港启动的激励计划中，杨冯（Yang Feng）是骨干员工。

根据起诉书，从2011年7月到2018年12月，杨冯签署了与林克恩（Lin Xiqin）实际控制的公司的合作协议。由Lin Xiqin控制的公司与外国客户联系，签署了出口合同，安排了商品来源并收回了付款。 Wuzhong进口和出口处理运输程序，处理银行外汇和解，出口纳税回扣和其他事项以及费用费用。

当时，为了获得佣金和服务费，武旺进口和出口伪装的公司的出口业务由林克（Lin Xiqin）作为自我运营的出口业务。知道Lin Xiqin的出口摄像机业务有许多不合理的方面，他仍然协助Lin Xiqin和其他人欺骗出口税款。

根据律师事务所的评估，武港进出口从2016年1月1日至2018年11月30日收到了Lin Xiqin Control Company发行的14,875张发票，总价格和税款为15.24亿元。 Wuzhong进口和出口摄像机和镜头出口的外汇收入总计1.98亿美元，摄像机和镜头出口的2.42亿元回扣，并通过收取平台服务费来赚取超过1600万元的利润。

该公告表明，杨冯已自愿将123,000元的非法收入返还给亨登县的公共安全局。 Wuzhong进出口还吐出了1600万元的非法利润。根据上市公司的数据，这1600万元人民币将由武ZHongHoldings的七个原始股东承担，然后该公司的实际控制器在2018年更改。

汉东（Hengdong）取代人认为，武港（Wuzhong）进出口，杨冯（Yang Feng）协助林克（Lin Xiqin）通过欺骗欺骗该州的出口税退款，这尤其巨大。他的行为违反了中华人民共和国刑法的相关规定。犯罪事实是明确的，证据是真实的和足够的。他应该犯有犯罪负责欺骗出口退税。鉴于两者都是同伙，并且自愿返回非法收入，因此可以酌情决定判处更轻松的惩罚。

奇怪的是，根据Wuzhong，Jiangsu的常规报道，该公司在Wuzhong进口和出口协助欺诈期间的表现不佳。从2016年到2018年，Wuzhong进口和出口净利润分别为891,400元，RMB为890万元和26.643亿元。我不知道他赚钱的钱去了哪里。

今年2月下旬，中国证券监管委员会涉嫌非法和不规则信息披露，对江苏的武苏进行了调查。该公司的股价一直在不断下跌。

暴露了欺诈方法的详细信息

起诉书揭示了上述出口退税欺诈案的更多细节。

据说，自2012年以来，案件的关键人物林Xiqin（Lin Xiqin）已连续建立了像广州Zhenrui，Weiguan Communications和Xuanyujia Digital等国内公司，并连续建立了Jiaze Industrial，例如Jiaze Industrial，Hong Jiaguan Communications和Weiguan In in Hong Kong Kong Kong Kong Kong Kong Kong Kong Kong。

从2016年1月到2019年5月，Lin Xiqin与Zhang Zewei，Zhang Jingcheng，Deng Shengbo等人一起使用了像Guangzhou Zhenrui这样的国内公司，非法购买特殊的增值税发票，以从Changsha Longsha Longsha Longsha Longsha和Changsha New Hobby Digital Companies中使用New Invos for Invoe for Invoe 5％的数字摄像机产品。

另一方面，Lin Xiqin和其他人分发了上述国内公司购买的大多数数码相机产品，其税收税率比市场价格低0.5％至1％，从而允许上述国内公司形成大量的Surplus Vat销售商品。

同时，Lin Xiqin安排了Zhang Zewei将大量RMB转移到Lin Zhuangyuan，Deng Mijia等人的银行帐户中，以购买美元，以及Lin Zhuangyuan，Deng Mijia和其他人将美元转移到诸如Jiaze Industrial的海外账户。

之后，林克金（Lin Xiqin）安排了张金钦（Zhang Jingcheng）和其他人签署与三个进口和出口公司的出口合同，包括武旺（Wuzhong）进口和出口，苏州·辛尚（Hunan Xinchanghai）供应链，苏州·凯特（Suzhou Kaitian）材料贸易（以下简称本以下简称为“ Kaitian材料”），并随身携带了自己的习惯，并将其自行定制为习惯，并带来了习惯，并将其带到了习惯，又有习惯，供您自行供应。用少量代替数码相机产品的出口数码相机产品，并使用低价的摄像头产品代替了高价数码相机产品和其他出口商品，这些方法与广州，深圳和其他地方的海关声明不一致。

在上述数字产品被出口到中国香港之后，他们被邓海威（Deng Haiwei）等人走私到该国。 Deng Shengbo和其他人将相机赶回上述国内公司的仓库进行重新包装，然后以相同的方式宣布出口。然后，实际上由Lin Xiqin控制的海外公司将将所购买的美元转移到三家进出口公司的帐户中，进出口公司将解决外汇。

扣除相关费用后，进出口公司将提前添加退款的出口税，并将其转移到由Lin Xiqin等人控制的国内公司帐户中。

之后，Lin Xiqin安排了Zhang Jingcheng和其他人生产相关的数码相机产品销售合同和其他材料，向进口和出口公司发票的相应增值税与销售商品的特殊发票，以及海关声明表格和其他文件，该公司声明和出口公司已声明和出口公司向纳税机构出口税款，从而向纳税机构提供出口纳税，从而削减了大型额外的额外额外的代价。

到目前为止，林克（Lin Xiqin），张Zewei，Zhang Jingcheng和Deng Shengbo涉及该案。 Lin Zhuangyuan，Deng Mijia和其他人正在处理一个单独的案件。

江苏武港控制股东的子公司也参与了此案

在武港进口和出口协助欺诈时期，武港的控制发生了变化。

2018年2月，Xia Jianping，Yan Zheng，Luo Qin，Zhong Shenzheng，Shen Yun，Jin Jianping，Jin Li和Fuhui Industrial签署了一项协议，以转移其总计60.61％的Wuzhong Holdings（Jiangsu Wuzhong Holdings Holdings股东）的60.61％的股份。 Qian Qunying通过Fuhui Industrial间接控制了Wuzhong Holdings，并成为Jiangsu Wuzhong的实际控制者。

Qian Qunying进入Wuzhong的时间，江苏与Wuzhong进口和出口协助欺诈有着短期重叠。基于上述，这七个人承担了以武港进出口偿还1600万元非法收入的责任，这里似乎有一些潜台词。

但是，该案还参与了Qian Qunying的子公司Kaitian材料的另一家公司。 Kaitian材料是Wuzhong Holdings的全资子公司。

Qichacha表明，2018年，Kaitian Materials的权益发生了持续的变化。在2018年3月22日之前，该公司全资由Dayuan Network拥有，后来是Dixi Capital全资拥有的。 Dixi Capital是Wang Kai领导下的一家公司。

从工业和商业信息来看，Wang Kai和Qian Qunying后来成为Jiangsu的武旺的实际控制者，应该彼此认识。 Wang Kai间接投资的Suzhou Chensheng是Fuhui Industrial的小股东，Fuhui Industrial是Qian Qunying的子公司（持有20％的股份）。

2018年7月17日，Dixi Capital将Kaitian Materials股权的100％转移到Wuzhong Holdings。从上面，我们可以看到武港控股已经在2018年2月由Qian Qunying控制。

从那时起，凯蒂亚材料的股权已经不断变化，但是股东中一直存在一个“武港集团”，在圈子四处走动之后，它终于返回了武旺控股。

起诉书没有透露凯蒂安材料有助于欺诈的详细时间。很难判断它是否与Qian Qunying和其他人根据公共信息进入公司的时间重叠。