2024年沪深交易所开年首张罚单：东北证券与海通证券因业务管理问题被处罚

音乐节的最后一天，上海和深圳交易所向两家证券公司发行了票。东北证券有许多不成功的业务管理。海顿证券和相关赞助商涉及许多IPO，没有审慎的检查。同一天被罚款的两位经纪人均以书面警告发布。通知海顿证券鲍·林德·林德（Bao Dai Lin Ethics）和李金普（Li Jingpu）批评批评。

第一年的第一个网络安全事件票

从2024年8月20日至8月23日，上海证券交易所开始了东北证券交易所和相关业务管理后出现了四项违规行为。在公司交易和相关业务内部管理中，实施漏洞，交易和相关系统安全操作管理系统存在问题。

经过调查后，该公司存在诸如交易和相关系统管理中的紧急计划不足之类的问题，并且在发生网络安全事件事件发生后尚未向研究所报告。就客户交易行为管理而言，在拒绝接受客户的委托后，它没有及时向研究所报告，设置监视指标阈值，较弱的监视帐户管理，而不是在关键的监控证券风险中遇到的；诸如交易行为的前端验证等问题；在适当的管理方面，存在一些问题，例如不充分披露投资者的风险。

2024年9月，中国证券协会发布了“证券公司的舆论纠纷案件”的参考样本。为了加强投资者的保护，它涉及建立网络安全风险以及公众舆论监控和应急机制。东北证券因未能实施紧急计划而受到惩罚。同时，监管部门要求东北证券进一步加强交易和相关的业务管理，以及相关系统的安全和稳定运行。

该命令的IPO的起源，有五个主要违反法规的行为

同一天，深圳通信办公室发行了一张票，向海顿证券和两个bao dai发行，该机构源自提款IPO。 2022年6月24日，您的Juxin材料被接受了GEM IPO，最终于2024年4月19日终止了审查。由于其赞助机构Haitong Securities遭受了以下五项违反赞助商和相关检查的违规行为。

首先是不仔细验证发行人的销售模式。

赞助商和包戴（Bao Dai）并未完全关注发行人和某些客户的销售模型的销售特征。根据审查的回应，发起人说，发行人与交易者之间的销售合同中没有典型的分销模型销售条款。但是，在 - 站点的监督下发现事实并非如此。双方的交易不仅具有典型的分销模型协议，而且发行人还参与了将定价出售给最终客户的定价过程，并向某些交易员签发代理证书。此外，发起人没有仔细验证发行人和主要客户的交易模型。

第二是，尚未敦促发行人在相同控制下合并客户的销售收入，并且没有仔细验证发行人的收入确认的准确性。

在报告期内，发行人的客户收入和应收帐款的余额显着增加，报告期限内每个期间的应收帐款逾期百分比发生了很大变化，并且在上一期内应收账款的百分比达到70.45％ 。根据On -Site的监督，这三个客户的收货人和销售对接都是Renmou，在On -Site监督期间，赞助商补充了这三个客户是受相同控制的公司，其中一名客户仍然有股票。

以上问题将影响投资者正确判断发行人的运营和财务状况。为了保护投资者的利益，赞助商应敦促发行人准确地披露相关问题，并给予全部关注和审慎的检查。

第三，没有仔细检查发行人部分采购的真实性和价格公平。

根据调查，在2022年6月底，发行人预付了五个主要原材料供应商之一的供应商的预付款为248.918亿元。截至2022年12月底，预付费已全额转让。但是，相关交易中没有物流信息和物流底订单。第二个是某些递送订单具有异常情况，例如修改标记。第三个是供应商在11月和2022年12月向发行人袭击了商品，占全年实际采购总量的55.69％；第四个是记者从供应商到供应商的平均购买价格低于从其他供应商那里购买类似产品的平均价格。

没有物流信息证明它是否会触发实际交易，采购数据和财务报告是否可以真正反映公司的运营条件，但是发起人并未完全关注上述异常情况并仔细验证它。

第四，未实施资本流的验证程序。

在 - 站点的监督上发现，赞助商没有仔细检查异常资金的流动。与发行人的客户和供应商进行了大量的资本交易，发行人的帐户陈有大量的资本流入和流出。资金中的一些资金反对者与发行人的客户有关。

第二个是尚未检查重要主题的资金。发行人尚未获得重要主题的流程，并且与附属公司，发行人和供应商的发行人进行了大量资本交易。资金。

第三，资金流验证报告的相关说明是不准确和不完整的。与前员工相关资金有关的交流未在特别检查报告中列出，因此没有理由。验证报告是不准确和不完整的。

第五，其他违法行为。

在 - 站点的监督下发现赞助商也有4次违规。

首先是发行人在2023年调整了五个主要客户的信用政策。在审查和查询答复中，发起人说，发行人的信用政策没有发生重大变化，并且检查意见不准确。

其次，发行人存在于产品销售和原材料价格趋势不一致的情况下，以及一些产品销售和收入下降，但是产品的平均价格上涨，赞助商尚未完全关注并解释了合理的解释。

第三，发行人的销售奖金存在与金额和实际金额的数量和实际金额很大不同，并且内部系统规定，在发行人可用后，将提取超过特定金额的商业委员会。赞助商尚未全神贯注。

第四，发行人错过了报告期间全资持有的美国子公司的权益。发起人没有全部关注，并敦促发行人准确地披露它。